Наш адрес:
400121, Волгоград,
ул.Елецкая 21, офис 216

Телефоны:
8-8442-50-20-07
8-937-720-67-47

E-mail:
[email protected]

Заполнение декларации 3 ндфл проценты по ипотеке


Декларация 3 НДФЛ – порядок заполнения

В предыдущих публикациях мы уже рассматривали понятие налогового имущественного вычета, который полагается заёмщикам, купившим жилье за счёт кредитных средств, а также документы, необходимые для его получения. В данной статье мы более подробно остановимся на заполнении декларации 3 НДФЛ при ипотеке, оформленной на жилую недвижимость. Кроме того, мы рассмотрим, где можно найти по декларации 3 ндфл образец заполнения – ипотека или другие расходы стали причиной получения налогового вычета, но форма отчёта остаётся неизменной, меняются лишь обязательные к заполнению листы.

Заполнение декларации 3 ндфл по ипотеке: важные нюансы

Для заполнения и подачи отчёта 3 НДФЛ кроме чистого бланка самой декларации вам также потребуется договор купли-продажи жилья, справка банка об уже произведённых выплатах по ипотечному кредиту и форма 2-НДФЛ, подписанная работодателем.

Заёмщику, рассчитывающему на получение налогового вычета по жилищному кредиту, в декларации следует заполнять только титульный лист, разделы 1 и 6, листы «И» и «А».

3 ндфл при ипотеке - порядок заполнения

Заполнение декларации 3 ндфл (ипотека или другой повод стал основанием для её подачи) всегда начинается с последних страниц, так как на титульном листе указываются только итоговые суммы возмещения, расшифровка и расчёт которых отображаются в многочисленных приложениях к отчёту.

Заполнять форму 3 НДФЛ следует разборчивыми печатными буквами с помощью авторучки с пастой чёрного либо синего цвета. Перед подачей декларации налогоплательщик проставляет дату составления отчёта и подписывает каждую его страницу.

Формы 3 НДФЛ - ипотека как основание для налогового вычета

Чистый бланк 3 НДФЛ, образец заполнения (по ипотеке) данной формы и порядок подачи декларации можно найти на сайте ФНС.

Впрочем, налоговая инспекция рекомендует использовать для заполнения отчёта 3 НДФЛ программу «Декларация», которую можно скачать с официального сайта ФНС. Данное ПО предоставляется налогоплательщикам совершенно бесплатно, сопровождается подробной инструкцией по установке и автоматически рассчитывает сумму вычета на основании ведённых пользователем данных.

На сайте ФНС есть также детальный пример заполнения декларации с целью получения вычета по расходам на покупку квартиры. Но присутствующий там по форме 3 НДФЛ образец заполнения ипотеку, как основание для вычета, не учитывает – только собственные средства налогоплательщика, потраченные на покупку недвижимости.

Как заполнять декларацию 3 НДФЛ при ипотеке

Рекомендации и даже пошаговую видеоинструкцию по заполнению 3 НДФЛ декларации при ипотеке можно также скачать на одном из специализированных ресурсов, посвящённых налоговому и бухгалтерскому учёту. Впрочем, все графы декларации подписаны, поэтому её заполнение не должно составить особого труда.

После заполнения электронной декларации её следует распечатать, подписать и подать в налоговую инспекцию по месту жительства.

live-credit.ru

Покупка квартиры в ипотеку: образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год

В данной статье мы поговорим о том, как осуществляется покупка квартиры в ипотеку: образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год поможет гражданам найти ответ на вопросы, которые их интересовали. К сожалению экономическая ситуация в нашей стране такова, что большая часть граждан просто не может себе позволить приобрести жилье, не используя ипотечный кредит или другие виды займов. Ранее мы уже рассматривали:

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры

Имущественный вычет при покупке квартиры в 2017 году

Нюансы заполнения 3-НДФЛ в 2017 году за 2016. Новая форма 3-НДФЛ скачать

Как подать налоговую декларацию через интернет в 2017

Какие выплаты положены при покупке квартиры

Возврат 13% подоходного налога с покупки квартиры

Поэтому весьма остро стоит вопрос о том, а возможно ли рассчитывать на получение имущественного вычета в счет уплаченных процентных отчислений банковским организациям. На самом деле именно для этого и нужно заполнение декларации 3-НДФЛ, которая рассматривается налоговиками в процессе принятия решения, касательно того, будет ли начислен вычет гражданину. Далее рассмотрим наиболее важные аспекты подробнее.Каждый гражданин , который приобрел жилплощадь на основании ипотечного кредита, имеет право на возмещение части перечисленных налоговых отчислений, который он направлял в бюджет из своей заработной платы. Об этом говорит 220 статья налогового законодательства, которая так же регламентирует использование 3-НДФЛ, в качестве основания для предоставления вычета гражданину, который его затребует. Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2016 год, а точнее стандартную форму документа, можно увидеть на рисунке 1.

Воспользоваться вычетом при покупке жилья можно только раз за всю жизнь. В большинстве случае, момент, когда эта льгота может понадобиться оттягивается на много лет, что объясняют естественные причины. Ведь на формирование необходимой суммы налога на доход физического лица для ипотечного кредитования, который будет выплачен через налоговых агентов, уходит не один год. Покупка квартиры в ипотеку – серьезный шаг, к которому некоторые готовятся очень долго.

В пункте восьмом статьи 220 говориться о том, что покупка квартиры в ипотеку с использованием вычета НДФЛ позволяется только при приобретении одного жилого объекта недвижимости. Выбирает, использовать эту возможность или нет в том или ином случае, сам гражданин. Если человек планирует приобрести, например, две жилых площади, а впоследствии превратить их в одну, то это не имеет значения – вычет полагается только из расчета одной жилплощади.

Если покупатель недвижимости приобрел квартиру за наличные,  и не должен платить никакие проценты по ипотеке, то он может воспользоваться своим вычетом иначе. Например, ему положено 260 000р., и он может распределить их между двумя и более жилыми объектами до того момента, пока вся сумма не исчерпает себя. Главное, что должен учитывать гражданин, это указание себя в качестве собственника, всех жилых помещений. Причем Росреестр должен оформить эту недвижимость в его владения не ранее, чем в 2017 году. Именно такие поправки были внесены в законодательство.

Очень важно помнить о том, что если вы хотите получить вычет при использовании ипотечного кредита, то он должен быть отнесен к категории целевых. То есть должны быть заверенные документы, которые укажут на то, что вы не можете использовать полученные средства ни в каком ином направлении, кроме как для покупки жилплощади. В письме налоговой службы указано, что  заполнение декларации по 3-НДФЛ не имеет смысла, если у гражданина на руках есть документ о получении нецелевого займа, даже если он действительно потратит его на недвижимость. Вычет дается только при целевом займе.Как уже говорилось ранее, 220 статья налогового кодекса позволяет использовать налоговый вычет при приобретении жилой площади с использованием целевого ипотечного займа. По закону возмещаются проценты по ипотеке, которые гражданин выплатил в ходе сотрудничества с банком. В этом году были установлены определенные лимиты для желающих возместить расходы по 3-НДФЛ,  путем получения имущественных вычетов. Во-первых, проценты по ипотеке не должны превышать  трех миллионов рублей, а во-вторых – вычет может быть предоставлен только в счет одного объекта недвижимости, а какого именно – решать самому покупателю.

Иными словами,  в самом лучшем варианте гражданин сможет возместить 3 900 000 рублей по ипотечному кредиту на жилой объект. Данная сумма получается следующим образом: 3 000 000р.*13% = 3 900 000р. С начала 2017 года вычеты при приобретении жилья за наличные не имеют никакого отношения к тем, которые были начислены в счет ипотечного кредитования покупки недвижимости. Любой гражданин может использовать оба способа, чтобы  вернуть часть суммы. Но только в том случае, если впредь погашение процентов по ипотечному кредиту не учитывалось в счет вычета.

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год декларационного документа в случае использования ипотечного кредитования  не имеет никаких разительных отличий от образца стандартной формы 3-НДФЛ.  К самому документу необходимо прикрепить справки и чеки от банковской организации, которые подтвердят, что вы действительно погашали проценты, а так же ксерокопию соглашения о предоставлении ипотечного кредита. Кроме того, все гражданам, которые используют ипотечный кредит, необходимо заполнить форму листа Д1, как на рисунке 2. Для того чтобы отразить процентные выплаты, здесь предусмотрены специальные графы. Сумма по процентам за кредитование не может быть больше трех миллионов за прошлый год. А показатель в 220 строке, в которой указываются затраты на выплату процентных ставок, не может быть больше, чем разница между значениями строк 200 – 210.

Рисунок 2

Скачать документы:

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год по процентам по ипотеке

Каролина Емельянова

bbcont.ru

Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ при ипотеке? - Центр Совета

Что такое возврат налога по процентам по ипотеке?

Государство дает возможность каждому гражданину, который воспользовался ипотечным кредитом, получить возврат налога по процентам по ипотеке.

Кто может воспользоваться налоговым вычетом?

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, работающий официально и отчисляющий подоходный налог в бюджет и оформивший кредит на приобретение жилой недвижимости. Это может быть как покупка дома, квартиры, комнаты, так и кредит на строительство жилого дома.

Кому могут отказать в получении налогового вычета по процентам?

Не имеют права на получение налогового вычета безработные граждане и ИП, т.к. они не отчисляют подоходный налог. Также, если для покупки жилья вы оформили не ипотечный, а, например, потребительский кредит, то в получении имущественного вычета на сумму уплаченных процентов по кредиту вам откажут.

Сколько раз можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Получение налогового вычет по процентам возможно лишь один раз – с покупки одного объекта недвижимости. Обратите внимание, что максимальная сумма такого вычета составляет 3 млн. рублей.

Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ по ипотеке?

В пакет документов для получения налогового вычета по процентам входит следующее:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
  2. Заявление на получение налогового вычета (заполняется в свободной форме, должно содержать реквизиты счета, на который будут перечислены средства);
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  4. Справка из банка, о том, что вы выплачивали проценты по ипотеке за период, на который вы оформляете налоговый вычет. Если вы брали ипотеку в валюте. То также необходимо приложить пересчет в рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату погашения;
  5. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты процентов (чеки, квитанции и т.д.);
  6. Копия свидетельства о браке (в том случае, если жилье в ипотеку приобреталось в совместную собственность супругов). Кроме этого необходимо приложить заявление о договоренности супругов о распределении вычета между ними, либо согласие одного из супругов о том, что он доверяет второму супругу право получения вычета.

Где можно получить возврат налога по ипотечным процентам?

Получить налоговый вычет вы можете двумя способами: через вашего работодателя или из бюджета, через налоговый орган. У каждого варианта есть как достоинства, так и недостатки. Рассмотрим их подробнее.

Обратиться за получением налогового вычета к работодателю

Плюсы:

  • Нет необходимости заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ, что существенно экономит ваше время и нервные клетки.
  • НДФЛ вам вернут уже со следующей зарплатой, тогда как при обращении в налоговый орган ваше заявление будут рассматривать в течение 30 дней.

Минусы:

  • Если размер вашей заработной платы не позволяет получить сумму вычета полностью за один год, то остаток вы сможете получить только в следующем году.
  • Вернуть налог по ипотечным процентам может только один работодатель.

Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган

Плюсы:

  • Вы может получить имущественный вычет сразу со всех источников дохода, то есть у всех ваших работодателей.
  • Вы можете суммировать имущественный и социальный вычеты. Все полагающиеся вам вычеты будут выплачены единовременно.

Минусы:

  • Придется заполнять декларацию 3-НДФЛ, что довольно трудно осуществить самостоятельно.
  • Необходимо будет собрать справки о доходах по форме 2-НДФЛ со всех работодателей.
  • Получение вычета по процентам через налоговый орган – достаточно длительный процесс.

Можно ли заполнить 3-НДФЛ на получение ипотечных процентов самостоятельно, не прибегая к помощи специалиста?

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ на получение процентов по ипотеке – достаточно трудоемкое и кропотливое занятие. Поэтому во избежание ошибок и экономии времени мы рекомендуем обратиться к специалистам по заполнению налоговых деклараций для физических лиц. Однако, если вы хотите заполнить 3-НДФЛ самостоятельно и бесплатно, то воспользуйтесь советами специалистов портала «ЦентрСовета»:

  • Актуальный образец заполнения декларации 3-НДФЛ вы всегда можете найти в районной налоговой инспекции или е на официальном сайте ФНС.
  • При заполнении формы 3-НДФЛ необходимо использовать шариковую ручку синего, черного или. фиолетового цвета. Заполняется декларация только печатными буквами. Исправления не допускаются.
  • Если вы не заметили неточность при заполнении декларации, или допустили ошибку – волноваться не стоит. При приеме вашей декларации налоговый инспектор обязательно проверит точность заполнения декларации и укажет на обнаруженные ошибки, подсказав, как их можно исправить.
  • Необходимые расчеты совершенно необязательно делать вручную, для этого можно просто скачать специальную программу на сайте Главного научно-исследовательского вычислительного центра.
  • Декларация 3-НДФЛ заполняется с конца – в начале указываются итоговые суммы, а в конце уже приводятся расчеты.
  • Все необходимые даты и номера страниц и ваша подпись проставляются только в день сдачи декларации.
  • Стоимость жилья, указанная в договоре купли-продажи должна совпадать с той, которая указана в расписке продавца.

www.centersoveta.ru

Заполнение документов для получения возврата процентов по ипотеке: образец заявления и декларация

При получении вычета по процентам ипотеки нужно уделить особое внимание документам.

В противном случае можно допустить ошибку, что впоследствии только усложнит данную процедуру.

В данной статье мы подробно разберем какие же документы потребуются и как их правильно заполнить.

...

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Мой мир

Оглавление:

  • Перечень документов для получения вычета процентов с ипотеки
  • Бланк и заполненный образец заявления с пошаговой инструкцией
  • Заполнение декларации 3-НДФЛ
  • Структура декларации
  • Нюансы и правила
  • Заключение

Вам потребуется предоставить такой список документов:

  • паспорт;
  • справка о доходах в форме 2-НДФЛ;
  • договор о заключении кредита;
  • подтверждение того, что вы выплачиваете кредит (банковская выписка либо квитанции);
  • бумага, которая удостоверяет что кредит уплачивается вовремя, без запозданий (т.е график его погашения);
  • банковская справка касаемо выплаты процентов;
  • заявление на вычет процентов по ипотеке;
  • декларация в форме 3-НДФЛ.

Из всего этого перечня заполняется два документа – это заявление на возврат процентов по ипотеке и декларация в форме 3-НДФЛ.

Здесь все достаточно просто, без каких-либо нюансов. Заявление составляется в произвольной форме, главное наличие информации, указанной ниже.

Заявление должно содержать:

  1. Номер ФНС России, в которую вы обращаетесь. СПРАВКА: ФНС – Федеральная налоговая служба;
  2. полное ФИО;
  3. адрес по которому вы проживаете;
  4. индивидуальный номер налогоплательщика;
  5. год, за который вы получаете вычет;
  6. адрес взятого в ипотеку имущества;
  7. размер имущественного вычета; С 1 января 2017 года сумма ограничивается 390 т.р. Вы можете требовать 13% от расходов на уплату ипотечных процентов, вне зависимости от того сколько вами было потрачено, больше 390 тысяч вернуть невозможно;
  8. список предоставленного пакета документов (т.е указать что вы предоставляете, например декларацию НДФЛ-3);
  9. дату;
  10. подпись;
  11. расчетные данные для получения возврата.

Изначально определитесь куда желаете получить налоговый возврат. При заполнении заявления сразу имейте с собой все расчетные данные выбранного банка.

Скачать образец заявления на вычет процентов по ипотеке.

Скачать бланк заявления на вычет процентов по ипотеке.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Структура декларации

Форма НДФЛ-3 в общем состоит из 21 страницы. Мы заполняем:

  • страница 1;
  • страница 2;
  • первый раздел;
  • шестой раздел;
  • лист А;
  • лист Ж1;

Первые страницы называются титульными. Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика.

Первый раздел – расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены.

В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога.

Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ.

Ж1 заполняется выборочно, в зависимости от предоставления стандартных вычетов на фирме;

Первая часть листа Л будет содержать информацию про кредитное имущество. Во второй части находятся расчеты суммы вычета.

Нюансы и правила

  1. Титульный лист. Если это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки» укажите «0 – -«В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.

    Чтобы заполнить «Код налогового органа» посетите сайт вашей налоговой службы.

    Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код налогового органа. Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.

    ИНН вводить необязательно, но если вы его знаете, то лучше указать всех заполняемых листах. Ваш ИНН узнавайте по адресу: www.nalog.ru.

    Когда ИНН не вписывается, требуется предоставить информацию о себе:

    • ФИО;
    • дата рождения;
    • паспортные данные: дата выдачи, номер и его серия, кем выдан;
    • код удостоверяющего документа (его вида).

    Выбор статуса налогоплательщика. Всего их два, если вы налоговый резидент РФ – указываете 1, если нет – 2. Вносите номер своего мобильного телефона.

    Прописываете количество заполненных страниц.

  2. Первый раздел.

    Чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ, содержащую информацию о доходах. Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.

  3. Шестой раздел. Этот раздел содержит в себе информацию про суммы налога, которые подлежат уплате. Изначально вам потребуется вписать КБК (код бюджетной классификации).
    • 182 1 01 02020 01 1000 110 – для ИП и юридических лиц;
    • 182 1 01 02010 01 1000 110 – для тех, у кого источник дохода;
    • 182 1 01 02030 01 1000 110 – для физических лиц.

    После этого внесите код по ОКАТО территории, где уплачивался налог (содержится в справке 2-НДФЛ) и сумму, которая была удержана с вас на оплату налога.

  4. Лист А.

    Здесь вы указываете свой доход, с которого уплатили 13%. Впишите наименование фирмы вашего работодателя, а также её реквизитные данные. Перечень всех нужных данных присутствует справке НДФЛ-2.

    Внесите общую сумму, полученную от этой организации и сумму уплаченного налога.

  5. Лист Ж1. Сначала внесите информацию в первый раздел. Для того, чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ о ваших доходах. Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.

    Раздел 2 заполнить сложнее, но вполне реально. Возьмите детализацию по уплаченным вами налогам на месте работы и тогда проблем не возникнет.Если кроме суммы указанной в справке, у вас были другие вычеты (см. НДФЛ-2), то впишите их на специально отведённых листах.

  6. Первый раздел. Эта часть декларации содержит обобщенную информацию из всех страниц и разделов.

    Далее нужно посчитать количество заполненных страниц и указать их на титульном листе. После этого заполнение декларации окончено.

Вот таким вот образом заполняется декларация НДФЛ-3. С одной стороны вроде ничего сложного, а с другой – куча мелких нюансов, которые требуется учесть.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ.

Заключение

Теперь вы полностью ознакомлены с процедурой заполнения документов для получения процентов по ипотеке. Наша инструкция поможет максимально быстро, правильно заполнить бумаги и избежать лишних проблем.

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Мой мир

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

urist.club


Смотрите также

sdfsdg

sdfsdg


400121, Волгоград, ул. Елецкая 21, офис 216

тел.: 8-927-500-9019
СТИНС - Кредитно страховой центр © 2019
Все права защищены. Карта сайта.