Наш адрес:
400121, Волгоград,
ул.Елецкая 21, офис 216

Телефоны:
8-8442-50-20-07
8-937-720-67-47

E-mail:
[email protected]

Кредит и кредитная политика


Общерасчетные операции

Принципы организации расчетных организаций. Договор банковского счета

Важнейшими принципами являются:

  1. Свобода выбора организацией форм расчетов

  2. Невмешательство банков в договорные отношения хозяйствующих субъектов

  3. Осуществления платежей только по распоряжению владельцев счета

  4. Рассмотрение взаимных претензий по расчетам между плательщиком и получателем средств без участия банка

  5. Ответственность банка за несвоевременное и неправильное зачисление или списание средств на счетах клиентов

В соответствии с условиями договорами банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжение клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций по счету.

Виды счетов, открываемых КО:

  1. Расчетный – открывается юридическим лицам для осуществления текущих операций

  2. Текущий – открывается экономическим субъектам, не обладающими признаками, дающими право иметь расчетный счет

  3. Бюджетный – открывается организациям, финансируемым за счет федерального бюджета

  4. Депозитный – открывается юридическим и физическим лицам для хранения в течение определенного времени части средств

  5. Ссудный – открывается для отражения на них сумм кредита, выданные банком

Расчетная система – система, способствующая осуществлению расчетов по переводам денежных средств или финансовых инструментов

Расчетный риск – риск неисполнения стороной одного или более расчетных обязательств перед своими контрагентами или расчетным агентом

Расчетное обязательство – сумма, подлежащая выплате одним финансовым учреждением другим финансовым учреждениям

Кредитная политика и ее составные элементы

Кредит – предоставление КО денег заемщику в размеренных условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить данную сумму и уплатить проценты по ним.

Кредит обеспечивает превращения капитала кредитора (собственного или привлеченного) в заемный капитал заемщика.

Кредитование – деятельность банка как кредитора по размещению ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами; традиционный вид банковских услуг; является оной из самых доходных статей банковского бизнеса, в то же время кредитные обязательства могут привести к безвозвратным потерям.

Кредитная политика предполагает четкую, проработанную программу развития кредитных операций. Это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Формируется с учетом экономических, географических, организационных и других факторов.

Кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке. В части тактики финансовый или иной инструментарий, используемый данным банком для реализации ее целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Кредитная политика обычно оформляется в виде документа (положение или меморандум о кредитной политики) и включает в себя, положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

Элементы кредитной политики:

  1. Определение приоритетных целей и задач проведения кредитной политики - цель выражает конечный результат деятельности банка, вытекает из его назначения, а задачи – имеют более частных характер (улучшение состава банковских кредитов, ускорение их оборачиваемости и т.д.)

  2. Величина кредитного портфеля – совокупный объем выдаваемых кредитов должен соответствовать ресурсам банка

  3. Выбор направления кредитования – формирование определенной структуры портфеля, а также осуществление контроля за его качеством

  4. Плата за кредит (ссудный процент) – размер процентной ставки, возможность ее корректировки и пересмотра

  5. Выработка отношения к просроченной задолженности – предоставление отсрочки, штраф, применение повышенной кредитной ставки, реализация залога и т.д.

  6. Контроль в процессе кредитования

На кредитную политику влияют:

  1. Внешние (макроэкономические) факторы – носят объективный характер:

  • Общее состояние экономики страны, регионов и отраслей, обслуживаемых банком

  • Политическая ситуация

  • Денежно-кредитная политика ЦБ

  • Финансовая политика Правительства РФ

  • Уровень развития банковского законодательства

  • Качество управления банком

  • Уровень финансового менеджмента

  • Эффективность внутреннего контроля

  • Подготовленность персонала банка

Классификация кредитных сделок. Определение стоимости кредита

Банковские кредиты можно классифицировать:

  1. Субъекты кредитования (тип заемщика)

  • Кредит предприятиям, организациям

  • Кредит малому, среднему бизнесу

  • Кредиты органам власти

  • Межбанковский

  • Потребительский

  • Кредиты в сферу производства (промышленность, сельское хозяйство)

  • В сферу обращения (торговля, посредничество)

  • Онкольные (до востребования, банк может потребовать полное или частичное погашение в любой момент, обязательно уведомление)

  • Краткосрочные (до 1 года)

  • Среднесрочные (от 1 года до 3 лет)

  • Долгосрочные (свыше 3 лет)

  • Материально-производственные потребности

  • Потребительские нужды

  • И т.д.

  • Необеспеченные (бланковые) – доверительные, без формального обеспечения

  • Обеспеченные – залог, гарантия, поручительство третьих лиц

  • Погашаемые единовременно, обычно в конце срока договора

  • Погашаемые в рассрочку

  1. Валюта кредита (до 85% выдаются в рублях)

Процентная политика – важная часть кредитной политики, проценты получаемые от предоставления кредитов составляют основную часть дохода банка. Проценты за пользованием кредита определяются таким образом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывало расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи.

Факторы, влияющие на изменение процентных ставок:

Процентные ставки могут быть:

  1. Фиксированные (твердые)

  2. Плавающие – могут пересматриваться в период срока кредитования

По методу начисления:

Уплата процентов по кредиту осуществляется в денежной форме, юридические лица – в безналичной, физические лица – в наличной и безналичной форме

Методы управления кредитным риском

Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов в предусмотренные в кредитном соглашении сроки или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя в договоре обязательствами.

В соответствии с трактовкой Банка России кредитный риск – риск возникновения у КО убытков вследствие несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед КО в соответствии с условиями договора.

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда других обязательств.

Кредитный риск возрастает при кредитовании, связанных с КО лиц.

Связанное кредитование – предоставление кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающие реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых КО решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам на принятие решения которыми может оказывать влияние КО.

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных КО правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определение кредитоспособности заемщиков и принятие решений о предоставлении кредитов.

В банковской практике используются следующие методы управления кредитным риском:

  1. Диверсификация кредитного портфеля – распределение кредитного риска по нескольким направлениям, т.е. в предоставление кредитов различного рода клиентам-организациям, различных отраслей экономики, разных форм собственности, а разной валюте. Здесь очень важен постоянный мониторинг кредитного портфеля

  2. Дифференцированный подход – в зависимости от предварительного анализа уровня кредитоспособности заемщика, характера объекта кредитования, качества залога, надежности гарантий и поручительств банк может применить различные схемы кредитования, определить индивидуальный порядок выдачи и погашения кредита, порядок начисления и выплаты процентов, срок и сумму кредита и т.д.

  3. Пролонгация срока кредитов

  4. Создание резервов на возможные потери по ссудам (РВПС) – для определения расчетного резерва ссуды классифицируются на основании профессионального суждения. По категориям качества:

  • Первая категория качества (высшая категория, стандартные)

  • Вторая категория качества (нестандартные ссуды)

  • Третья категория качества (сомнительные ссуды)

  • Четвертая категория качества (проблемные ссуды)

  • Пятая категория качества (безнадежные ссуды)

Ссуды, отнесенные со второй по пятой категории качества, являются обесцененные. Резерв формируется в валюте РФ независимо от валюты ссуды в пределах основного долга. Сумма основного долга комиссии не имеет

  1. Оздоровление кредитов

  2. Консорциальное кредитование (синдицированное)

Банковская инфраструктура – система, обеспечивающая жизнедеятельность банка и включающая информационное, научное, методологическое, а также современные связи и коммуникации

Безнадежные ссуды характеризуются тем, что отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное обесценение ссуды.

Величина кредитного портфеля – совокупный объем выдаваемых кредитов, соответствующий ресурсам банка

Консорциальный кредит – кредит, предоставленный консорциумом банков за счет объединения их финансовых ресурсов

Методы управления кредитным риском – способы снижения кредитного риска

Нестандартные ссуды характеризуются умеренным кредитным риском, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде и обуславливает ее обесценение в размере 1 – 20 %

Объект кредитования – цель, на которую выдан кредит

Оздоровление проблемных кредитов сопровождается разработкой плана мероприятий, создаваемого совместно с заемщиком, в целях возврата кредита и уплаты процентов за его пользование.

Пролонгация кредита – продление срока кредита

Резерв на возможные потери по ссудам – целевой резерв банка, создается на случаи неуплаты основного долга кредита и процентов по нему, формируется по конкретной ссуде либо по портфелю однородных ссуд.

Сомнительные ссуды характеризуются значительным кредитным риском, т.е. вероятность финансовых потерь составляет от 21 до 50%

Стандартные ссуды – отсутствие кредитного риска, т.е. вероятность потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде равна 0

Основные принципы и черты кредитования

  1. Кредитование базируется на ресурсах каждого конкретного банка (собственных и привлеченных).

  2. Кредитование осуществляется на договорной основе. Отношения между банком и заемщиком основываются на кредитном договоре.

  3. Кроме традиционных принципов кредитования (срочность, платность, возвратность) должны соблюдаться следующие:

  • Целевой характер кредита

  • Обеспеченность кредита

  • Использование дополнительных форм обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, цессии, страхование, гарантии)

  • Оценка кредитоспособности кредита

  1. При недостатке кредитных ресурсов коммерческий банк может получить кредит в ЦБ, другом коммерческом банке или договориться о выдаче консорциального кредита

Порядок и способы предоставления и погашения кредита

Метод кредитования – способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования

Кредит предоставляется в следующем порядке:

  1. Юридическим – безналичным способом

  2. Физическим – наличными и безналичном

В зависимости от характера деятельности и потребности клиента кредиты могут предоставляться следующими способами:

  1. Целевой разовый кредит – разовое зачисление сумм кредита на счет заемщика

  2. Открытие кредитной линии – заключение договора, по которому заемщик имеет право получать и использовать в течение обусловленного срока денежные средства в пределах лимита. Кредитная линия открывается надежным клиентам и, как правило, под обеспечение ликвидного имущества заемщика, гарантии или поручительства

  3. Кредитование банковского счета заемщика (овердрафт) – вид краткосрочного кредита, который предоставляется заемщику для осуществления платежей при недостатке или отсутствие средств на его счете, т.е. для оплаты расчетных документов на сумму превышающую остаток средств на его счете. Допускается по счетам юридических и физических лиц

  4. Консорциальный кредит

  5. Кредиты для финансирования долговых обязательств – учет векселей, факторинг и т.д.

Кредит выдается на основании распоряжения. Без распоряжения в бухгалтерию кредит не выдается. Заемщику открывается ссудный счет. Все документы по кредиту подшиваются в кредитное досье.

Порядок погашения кредитов:

  1. Юридическими лицами (только в безналичном порядке)

  • Списание денежных средств со счета заемщика по его платежному поручению

  • Безакцептное списание на основании платежного требования банка кредитора

  1. Физическими лицами (наличным и безналичным порядком)

  • Перечисление денежных средств со счета заемщика на основании письменного распоряжения

  • Перевод денежных средств через органы связи или другие КО

  • Взносы наличными в кассу банка

  • Удержание из зарплаты работника

Этапы экономической работы с клиентами и кредитный договор

Этапы:

  1. Рассмотрение кредитных заявок и представленных документов

  2. Оценка кредитоспособности заемщиком и принятие решение о возможности предоставления кредита (специалистом кредитного отдела создается заключение о целесообразности выдачи кредита, необходимо получить заключение от юридической службы)

  3. Подготовка к заключению кредитного договора, документов по обеспечению кредита и сама выдача кредита

  4. Кредитный мониторинг (работник банка должен оценить качество кредита, финансовое положение заемщика, состояние залога)

Кредитный договор составляется в письменной форме, претензии по договору рассматриваются только в судебном порядке, подписывается руководителем банка и заемщиком. На экземпляре банка кредитного договора резервируется экономистом, юристом и сотрудником службы экономической безопасности.

Типовое содержание кредита:

  1. Стороны по договору

  2. Цель

  3. Сумма кредита

  4. Условия предоставления и погашения кредита

  5. Размер процентной ставки и возможность ее пересмотра

  6. Порядок уплаты основного долга и процентов оп нему

  7. Обязательство заемщика по обеспечению возвратности кредита

  8. Санкции за неисполнение обязательств

  9. Перечень отчетных документов и сроки их предоставления (обычно ежеквартально)

Способы обеспечения возвратности кредита

Возвратность – один из принципов кредитования

Формы обеспечения возвратности кредита подразумевает наличие конкретного источника погашения имеющегося долга, юридическое оформление прав на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

В российской банковской практики в качестве основных форм обеспечения возвратности кредита используются:

  1. Залог – наиболее эффективный способ возврата кредита, используется при кредитовании юридических и физических лиц. Залогодателем является собственник имущества, которым может быть сам заемщик или третье лицо

Требования к предмету залога:

  • Достаточность – стоимость залога должна быть достаточна для обеспечения всех требований кредитора по основному долгу, процентам, неустойке и т.д.

  • Приемлемость – характеризуется качеством предмета залога (ликвидность, стабильность цен, долговременность хранения и т.д.).

Различают:

  • Залог имущества (движимого и недвижимого) – здания, сооружения, оборудования, ТМЦ

  • Залог имущественных прав – права аренды, право на получение квартиры в строящемся доме

Залог оформляется договором о залоге в письменной форме и отдельно от кредитного договора. В договоре должно быть указано:

  • Вид залога

  • Предмет

  • Его характеристика и стоимость

  • Место нахождения

  1. Гарантия – особая форма поручительства. Сущность – гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму, если кредитор представит письменное требование об ее уплате. Гарантия – односторонняя сделка, может быть оформлена в виде гарантийного письма, который оформляет сам гарант и передает его кредитору и аваля векселя (надпись на лицевой стороне векселя). Гарант не может без согласия кредитора изменить условия гарантии и отозвать ее.

  2. Поручительство – поручитель обязан отвечать перед кредитором за исполнение заемщиком своих обязательств, оформляется в письменной форме. Заемщик и его поручитель несут солидарную ответственность. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет полностью исполнено

  3. Страхование кредита

  4. Цессия – переуступка банку кредитору требований и счетов заемщика. Это означает, что заемщик передает банку свою кредиторскую задолженность, т.е. счета, подлежащие оплате. Такая переуступка оформляется письменным договором о цессии.

Виды цессии:

  • Открытая – должник извещается о переуступке банка неоплаченных им счетов и в дальнейшем погашает свою задолженность банку

  • Тихая – должник не извещается о переуступке

  • Общая – заемщик регулярно переуступает банку счета на определенную сумму

studfiles.net

Кредитная политика банка

Кредитная политика банка – программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска-доходности проводимых операций.

Факторы, влияющие на кредитную политику

Кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических внешних и микроэкономических внутренних факторов.

Ее макроэкономические составляющие – это общая экономическая ситуация в стране; политическая стабильность; стадия экономического цикла, которую проходит государство; уровень инфляции и процентных ставок; состояние национальной валюты; конкуренция в банковской сфере. В целом это те факторы, на которые кредитная организация самостоятельно повлиять не может.

Особое место занимают юридические вопросы. Так, регулирующие органы могут оказывать существенное влияние на кредитную политику банковской системы путем направления директив, изменения процентных ставок, размеров обязательных резервов и т. д.

К микроэкономическим факторам, влияющим на кредитную политику, относятся, прежде всего, ресурсная база, стоимость привлечения денежных ресурсов, клиентская база; специализация банка; ликвидность кредитного учреждения. Не последнюю роль играют и квалификация персонала, его готовность работать с различными категориями заемщиков.

Цели и задачи кредитной политики

Основная цель проведения кредитной политики банка - получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. Исходя из возможного соотношения этих составляющих, а также имеющихся ресурсов, кредитная организация определяет текущие задачи:

  • направления кредитования;

  • технология осуществления кредитных операций;

  • контроль в процессе кредитования.

Кредитная политика в работе с юридическими лицами

Как правило, кредитная политика банков при работе с юрлицами направлена на развитие долгосрочных отношений с заемщиками. При этом в основе лежат определяемые критерии отбора клиентов для сотрудничества. Обычно предъявляются следующие требования: прозрачность схем получения доходов компании, устойчивость и доходность бизнеса, успешный опыт работы в различных экономических условиях, наличие собственного капитала, возможность предоставления обеспечения.

При взаимодействии с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями не последнюю роль играют личность руководителя, его репутация и кредитная история.

Кредитная политика в отношении физических лиц

На основе кредитной политики сотрудники банков строят свою работу с розничными клиентами, выбирают ту или иную модель скоринга, разрабатывают кредитные продукты.

При этом, исходя из кредитной политики, банк может ориентироваться на такие сегменты, как розничное кредитование в торговых сетях (POS-кредитование), автокредитование при взаимодействии с дилерами, предоставление ипотечных займов и т. д.

Кредитной политикой определяются требования к заемщикам: возраст, минимальный стаж работы, уровень доходов и другие показатели.

Кроме того, она влияет на предлагаемые банковские продукты: обеспеченные или необеспеченные, целевые или нецелевые займы, сроки кредитования и т. д.

Исходя из кредитной политики, банк определяет процентные ставки, соответствующие риску того или иного заемщика. При этом кредитная политика различных банков может серьезно различаться. Так, некоторые финансовые учреждения ориентируются в первую очередь на предоставление кредитов в точках продаж - например, Хоум Кредит Банк, «Русский Стандарт» и др. На этом рынке также заметен Альфа-Банк. Ряд кредитных организаций активно участвуют в экспресс-кредитовании: ОТП Банк, Национальный Банк «Траст» и т .д.

Проценты по такого рода займам выше, но при этом банки берут на себя более высокие риски.

Другие кредитные организации, наоборот, ориентируются преимущественно на клиентов с большими остатками по счетам. Так, к примеру, часто поступают дочерние банки иностранных кредитных организаций - Ситибанк, Райффайзенбанк и пр.

Реализация кредитной политики банка

Выработанная кредитная политика банка – это общие основные направления деятельности. Дальнейшая ее реализация состоит в том, чтобы были составлены соответствующие инструкции и другие документы, регламентирующие проведение тех или иных операций, определяющие критерии оценки клиентов и этапы взаимодействия с ними.

Кредитная политика не является чем-то раз и навсегда определенным в банке. Она должна пересматриваться в зависимости от меняющихся экономических условий.

Или

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации. Кредитная политика выражает философию (общий подход, концепцию) кредитной деятельности банка, устанавливает стратегические основы кредитной деятельности. Политика не отвечает на вопрос «как?», решению данного вопроса посвящены инструкции и регламенты по кредитованию. Политика является общим руководством к действию в работе кредитной службы банка. Цели и задачи кредитной политики В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфелябанка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность – это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит – это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика. Банку необходимо соблюдать разумный баланс между доходностью ириском. Посредством разработки и соблюдения кредитной политики банк стремится свести риски к минимуму, получая при этом максимально допустимую доходность операций. Кредитная политика принимается высшим руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям – сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций. Одна из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации. Таким образом, кредитная политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.Содержание кредитной политики Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии/ вопроса о пролонгации кредита). Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка. Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения. В части определения параметров кредитования, в политике содержится ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения размера платы за кредит - процентов и комиссий банка, возможность изменения ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. В политике могут быть обозначены предоставляемые банком заемщику формы кредитования, цели кредитования. Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк стремится наращивать кредитный портфель в разумных пределах, избегая при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь тоже банк вырабатывает определенные подходы и устанавливает свои лимиты. Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности. Данная категория требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при определении целесообразности дальнейшего кредитования. Кредитная политика также предусматривает рекомендуемые требования к проведениюработником банкатекущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде.Требования к кредитной политике банка Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной политики коммерческого банка в актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в ней. Пересмотр политики кредитные организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как «сверху», так и «снизу». Кто, как не кредитный работник, ежедневно сталкивающийся с различными, нередко нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки стараются придерживаться максимально приближенной к реалиям современной жизни кредитной стратегии. Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям: - требованиям Центрального банкаи законодательства РФ, - миссии и целям, принятым в банке, - кредитной культуре банка, - концепции по управлению рисками. Различия кредитных политик коммерческих банков вытекают из особенностей целей конкретного банка, направления его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся конкурентной ситуации и тому подобных факторов. Таким образом, кредитная политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику.

или

Банки осуществляют кредитные операции в соответствии с принятой кредитной политикой, под которой понимается дея­тельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и обществен­ными интересами.

К элементам кредитной политики относятся:

1) цель и задачи кредитной политики;

2) выбор направления кредитования;

3) технология осуществления кредитных операций;

4) контроль в процессе кредитования.

1.Цель кредитной политики выражает конечный результат деятельности банка, вытекает из его назначения — удовлетворять потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств. Задачи кредитной политики имеют более частный характер: они могут быть связаны с улучшением состава банковских креди­тов, необходимостью ускорения их оборачиваемости, повыше­ния удельного веса обеспеченных ссуд и т.д.

2. Выбор направления кредитования вытекает из цели кредит­ной политики и обеспечивает ее выполнение. Выбор направле­ния кредитования является частью стратегии банка.

3. Технология. Не менее важна в кредитной политике и техно­логия совершения кредитных операций. Банки не могут нару­шать определенные правила, допускать вольности в отношении экономических и юридических норм, так как это может привести к негативным последствиям.

4. Существенным элементом кредитной политики является и осуществляемый банком контроль в процессе кредитования. Зо­лотое правило — «доверяй, но проверяй» должно быть взято на вооружение любым банком как кредитным институтом. Элементы кредитной политики тесно связаны между собой. Нарушение одного из них неизбежно приводит к затруднениям или убыткам от кредитной деятельности. На кредитную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.

К внешним факторам относятся:

1) политические и экономические условия;

2) уровень развития банковского законодательства;

3) состояние межбанковской конкуренции;

4) уровень развития банковской инфраструктуры и др.

1. Политические и экономические условия. Нестабильность по­литической ситуации в стране может сдерживать кредитные вло­жения банков, способствовать оттоку капиталов за границу. Экономические условия оказываются решающими для разви­тия кредитных операций.

В период кризиса производства:

1) спрос на кредит как платежное средство существенно воз­растает;

2) одновременно усиливается и риск невозврата кредитов;

3) инфляция, которая сопровождает экономический кризис, резко сокращает долгосрочные кредитные вложения, содействует переливу ссудных капиталов из производственной сферы в сферу торговли и посреднических операций.

Экономические условия внутри страны складываются и под влиянием:

1) налоговой политики государства (налог на прибыль банков в настоящее время значительно выше, чем на прибыль предпри­ятий);

2) требований Центрального банка к собственному капиталу банков, нормам резервирования (к примеру, 20% привлеченных средств банки не оставляют у себя для развития кредитных опе­раций);

3) деловой среды в целом, включая обычаи, национальные традиции, представления о правилах бизнеса и проч.

2. Уровень банковского законодательства. Весьма существен­ное воздействие на кредитную политику банков оказывает зако­нодательная база. Банковское законодательство в целом опреде­ляет правила банковской деятельности, выполнение которых га­рантирует защиту кредиторов и инвесторов.

3. Межбанковская конкуренция. Важным фактором развития кредитных операций является межбанковская конкуренция. Обострение банковской конкуренции способствует:

1) улучшению качества банковских услуг;

2) расширению спектра банковских операций.

4. Уровень развития банковской инфраструктуры. К внешним факторам, оказывающим влияние на кредитную политику, относится и банковская инфраструктура, под которой понимается система, обеспечивающая жизнедеятельность банков (информационное, методическое, научное и учебное обеспечение, современные средства связи и коммуникаций).

К внутренним факторам относятся:

1) ресурсная база банка и ее структура;

2) ликвидность кредитного учреждения;

3) специализация банка;

4) наличие специально обученного персонала.

1. Ресурсная база банка и ее структура являются исходными для проведения кредитной политики. В случае надежности и до­ходности кредитных операций банки увеличивают объем средств, предназначенных для кредитования. При повышенных кредитных рисках, наоборот, уменьшают их. Заметное влияние на кредитную политику оказывает структу­ра имеющихся в распоряжении банков денежных средств. На­пример, если в их составе достаточный удельный вес занимают долгосрочные ресурсы, то банк располагает большими возмож­ностями для долгосрочного кредитования.

2. Ликвидность кредитного учреждения. Кредитная политика во многом зависит от ликвидности банка, под которой понимает­ся возможность выполнения краткосрочных обязательств перед физическими и юридическими лицами, хранящими денежные средства на счетах в банке. Центральный банк устанавливает нормативы ликвидности, которые коммерческие банки должны соблюдать.

3. Специализация банка. Кредитную политику банка во мно­гом определяет характер его специализации. Если банк специа­лизируется на каких-либо операциях, не относящихся к разряду основных, то его кредитная политика будет менее масштабной.

4. Наличие специально обученного персонала. Существенное влияние на кредитную политику банка оказывает наличие специ­ально обученного персонала. Персонал, занятый на кредитных операциях, должен знать технику осуществления и оформления кредитных операций; владеть методами оценки кредитоспособ­ности клиентов и оценки различных видов залога.

Методы регулирования кредитных операций. Эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулиро­вания, к которым относятся:

1) диверсификация кредитного портфеля;

2) дифференциация кредитования в зависимости от степени кредитоспособности заемщика, характера объекта кредитования, качества залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств и т.д.;

3) пролонгация сроков кредитов;

4) формирование резервов по просроченным ссудам;

5) реабилитация проблемных кредитов.

1. Диверсификация кредитного портфеля, т.е. совокупности ссуд, выданных клиентам, является основным методом регулиро­вания кредитных операций. Данный метод предполагает предоставление кредитов разно­образным группам клиентов: организациям и предприятиям раз­личных отраслей народного хозяйства, а также физическим ли­цам.

Диверсификация кредитов позволяет банкам:

1) уменьшить кредитный риск;

2) компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заемщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства.

2. Дифференциация кредитования предполагает неодинаковый подход банка к клиентам в процессе выдачи и погашения ссуд, так как:

1) финансовая устойчивость клиентов неодинакова;

2) качество обеспечения кредита в каждом отдельном случае различно;

3) банк не может установить единый порядок кредитования (одинаковые для всех его условия, сроки и схему).

Применение данного метода является неотъемлемым прин­ципом кредитной политики.

3. Пролонгация сроков кредитов. В процессе кредитования банки часто продлевают (пролонгируют) сроки кредитов, что может быть вызвано объективными причинами. Например, в силу неравномерности расчетов у заемщика на дату погашения кредита могут отсутствовать свободные денежные средства, что не делает его временно некредитоспособным. Банк может пролонгировать кредит на 3—5 дней, а в некоторых случаях и на более длительный срок (до 6 месяцев). Банки могут намеренно пролонгировать кредиты недобросо­вестным заемщикам, чтобы скрыть изъяны в кредитном портфе­ле от аудиторов и ревизоров.

4. Создание резервов по просроченным ссудам. К методам регулирования кредитных операций относится создание резервов по просроченным ссудам. Для этого просроченные ссуды группируют в зависимости от длительности просрочки платежа, например:

1) стандартные и нестандартные ссуды;

2) сомнительные, опасные и безнадежные кредиты.

Размеры создаваемых резервов могут составлять от 30% до 100% величины соответствующего типа просроченных ссуд.

5. Реабилитация проблемных кредитов. Под реабилитацией (оздоровлением) проблемных кредитов понимается осуществление специального плана мероприятий, составляемого банком совместно с заемщиком в целях возвращения просроченных долгов и уплаты процентов за пользование ссудой.

Методы кредитования. Под методом кредитования обычно подразумевается совокупность приемов, с помощью которых осуществляются выдача и погашение кредита.

Существуют три основных метода кредитования:

1) метод кредитования по остатку;

2) метод кредитования по обороту;

3) оборотно-сальдовый метод.

1. При кредитовании по остатку ссуда выдается под остатки уже накопленных товарно-материальных ценностей. В этом слу­чае накопление товарно-материальных ценностей предшествует выдаче ссуды. Ссуда погашается по мере и в сумме изменения ос­татка товарно-материальных ценностей.

2. При кредитовании по обороту ссуда выдается в момент приобретения (накопления) товарно-материальных ценностей и погашается по мере их расходования (реализации), т.е. в процес­се оборота.

3. Оборотно-сальдовый метод применяется в случаях, когда на начальной стадии оборота ссуда предоставляется по мере воз­никновения потребности в денежных средствах, а погашается в строго определенные сроки по срочным обязательствам. Под условиями кредитования понимаются определенные требования к участникам кредитной сделки, объектам кредито­вания и обеспечению кредита. Другими словами, банк должен осуществлять избирательное кредитование, т.е. кредитовать только платежеспособных клиен­тов, нехватка денежных средств у которых носит временный ха­рактер. При этом для оценки кредитоспособности клиента необ­ходимо оценивать характер и эффективность его финансово-хо­зяйственной деятельности.

К условиям кредитования относится также соблюдение его основных принципов:

1) целевого характера;

2) срочности;

3) платности;

4) возвратности.

Заключение кредитной сделки выражает совпадение интересов сторон кредитных отношений

studfiles.net

Что такое кредитная политика банка?

Наверняка, каждому российскому гражданину доводилось слышать про банковскую кредитную политику. Данное словосочетание мелькает и в газетах, и на экранах телевизора, и в разговорах и, тем более, при заключении кредитной сделки с финансовым учреждением. Казалось бы, всем и без того понятно, что это что-то крайне важное, используемое банковскими организациями в рамках выдачи кредитов. Тем не менее как формируется кредитная политика банков, на кого распространяется ее действие, и на что она оказывает влияние – известно далеко не каждому заемщику.

Что такое кредитная политика банковской организации?

Это программа, позволяющая координировать направленность действий кредитной структуры в сфере заимствования как отдельным физическим лицам, так и предприятиям. Она включает в себя и стратегию, и тактику финансового учреждения в области предоставления кредитных продуктов. Безусловно, столь важная для каждой банковской организации методика создается и совершенствуется высшими представителями кредитной структуры – президентом и кредитным комитетом. Определяется банковская кредитная политика, исходя из внешних и внутрибанковских и экономических факторов. Таким образом, на ее формирование воздействуют как факторы, на которые кредитор повлиять никак не может (политическая стабильность в стране, уровень конкуренции на рынке заимствования, состояние государственной валюты), так и внутренние факторы кредитной структуры такие как: клиентская и ресурсная базы, квалификация персонала, цена привлеченной валюты, специализация банка и, разумеется, его ликвидность.

Цели и задачи

Главная цель политики финансовых учреждений в сфере заимствования сфокусирована вокруг получения максимальной прибыли при минимальных тратах. С целью стимулировать свою деятельность и, опять-таки, чтобы получить наибольший доход, банки также занимаются привлечением и последующим использованием свободных денег клиентов, полученных в качестве депозитных вкладов. Между тем, одной из основных задач банковской кредитной политики является строгий контроль за привлеченными деньгами и возвратом кредитных средств.

И для простых физических лиц, и для компаний

Кредитная политика банковской организации определяет конкретное направление его деятельности как с отдельными людьми, так и с компаниями. Для этого финансовым учреждением создается целый ряд специальных кредитных программ. Главными задачами при этом является внимательная проверка потенциальных заемщиков и развитие долгосрочного сотрудничества. Безусловно, для предпринимателей порядок оформления займа гораздо сложнее, чем для физических лиц, так как подразумевает, как правило, довольно солидные суммы денежных средств и более высокие риски для кредитора. Критериями для таких соискателей будут – чистота процедуры получения дохода, наличие собственного капитала, перспективный бизнес с достойной прибылью, возможно, обеспечение займа. Для обычных граждан банковские организации, как правило, предлагают большую разновидность кредитов и программ заимствования, которые различаются по времени оформления, требованиям к клиентам, ставкам и срокам. Пример такого банка тут. Помимо этого, кредитной политикой предусмотрено предоставление займов как непосредственно в финансовом учреждении, так и за его пределами, например, в торговых центрах, дилерских автосалонах и так далее. При этом назвать банковскую политику в сфере кредитования чем-то однозначным и регулярными нельзя, так как она склонна постоянно меняться в зависимости от экономической обстановки в стране, а также намерений и рентабельности кредитной структуры.

getyourcredit.ru

Кредитная политика банка, ее основные элементы

Кузяков Е. В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. — 2017. — №19. — С. 319-320. — URL https://moluch.ru/archive/78/13494/ (дата обращения: 29.01.2018).

Статья раскрывает подходы к определению кредитной политики банка. Особое внимание в работе автор акцентирует на классификации кредитов банка. В статье автор показывает связь кредитной политики банка со стратегией банка.

Ключевые слова: кредитная политика, банк.

Кредитная политика определяет общие принципы, правила, подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса.

Основанием для всего процесса кредитования является кредитная политика, определяет его объективные параметры и особенности, связана с общей стратегией банка и направлена на достижение его стратегических целей.

Кредитная политика является так же неотъемлемой частью финансовой стратегии банка. Финансовая стратегия предполагает наличие политики поддержания ликвидности, процентной, эмиссионной, депозитной, кредитной, фондовой и дивидендной политик. [1]

Повышение эффективности кредитной политики коммерческих банков связано с развитием кредитных операций. Используемые и создаваемые методы формирования и проведения кредитной политики банками должны поддерживать формулировку целей, включать в себя планирование, определяющее будущее состояние кредитного портфеля, определение средств и путей для достижения целей, осуществление контроля за использованием кредитов, обеспечивающее эффективную защиту от возможных и принятых рисков кредитных операций.

Кредитная политика должна соответствовать действующему законодательству РФ и направлению экономического развития страны в целом. Кредитное учреждение не должно противоречить следующим установленным критериям при размещении кредитных продуктов:

-        условиям Центрального банка РФ и законодательства РФ,

-        миссии, ценностям и целям, принятым в банке,

-        кредитной культуре банка,

-        концепции по управлению рисками.

Согласно п. 18. Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2018 года в целях достижения максимальной доступности инструментов рефинансирования (кредитования) для всех финансово-устойчивых отечественных кредитных организаций Банк России предусматривает осуществить оптимизацию механизмов рефинансирования (кредитования) и перейти к единому механизму рефинансирования (кредитования) Банком России кредитных организаций, который позволит любой финансово — устойчивой российской кредитной организации получить кредит Банка России, обеспеченный активами, входящими в единый пул обеспечения. [2]

Следовательно, можно сделать вывод о том, что в случае улучшения внешних условий, формирования устойчивой тенденции к снижению инфляции и инфляционных ожиданий Банк России смягчает денежно-кредитную политику, и напротив, при ухудшении внешних условий, наблюдению тенденции к увеличении инфляционных ожиданий Банк России ужесточает денежно-кредитную политику.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими [6].

Основными элементами кредитной политики можно назвать — этапы кредитования и регламентируемые параметры и процедуры.

Таблица 1

Элементы кредитной политики [7]

Этапы кредитования

Регламентируемые параметры и процедуры

1. Предварительная работа по предоставлению кредитов

-     состав будущих заемщиков;

-     виды кредитов;

-     количественные пределы кредитования;

-     стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;

-     стандарты оценки ссуд;

-     процентные ставки;

-     методы обеспечения возвратности кредита;

-     контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.

II. Оформление кредита

-     формы документов;

-     технологическая процедура выдачи кредита;

-     контроль за правильностью оформления кредита.

III. Управление кредитом

-      порядок управления кредитным портфелем;

-      контроль за исполнением кредитных договоров;

-      условия продления или возобновления просроченных кредитов;

-      порядок покрытия убытков;

-      контроль за управлением кредитом

Необходимо отметить, что кредитная политика у всех банков может отличаться. Каждый банк определяет кредитную политику, исходя из экономической, политической, социальной ситуации в регионах присутствия, учитывая совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Кредитная политика банка определяет приоритетные направления развития и совершенствования банковской деятельности в кредитном процессе и повышении его эффективности.

Следующим элементом кредитной политики выделяют функции кредитной политики. В экономической литературе подразделяются основные функции кредитной политики, приведенные ниже:

получение максимально высоких доходов с минимальным риском при размещении пассивов в кредитные ресурсы;

снижение риска возникновения критичного объёма просроченной задолженности к минимуму;

разграничение полномочий по выдаче ссуд;

предоставить возможность банку гибко реагировать на изменения в экономике и законодательстве;

привлечение надежных и рентабельных клиентов.

Факторы, влияющие на кредитную политику, делятся на внешние и внутренние.

К внешним факторам относят степень устойчивости макроэкономической ситуации, фазу экономического цикла, инфляцию, дефицит государственного бюджета и внешний долг страны, уровень материального благосостояния в обществе, общее состояние кредитного рынка, политику конкурентов.

К внутренним факторам относят квалификацию персонала, существующую клиентскую базу, процесс одобрений кредитов, объём собственных средств, направляемый на кредитование.

Основным элемент кредитной политики выделяется администрирование кредитов. Под администрированием кредитов понимается процесс одобрения кредита, ведение кредитных дел (фиксирование ответственности за открытие и ведение кредитных дел, проблемы доступа), обеспечение, гарантии и обязательства, мониторинг, ревизия кредитов, идентификация проблемных ссуд и их администрирование, обращение взыскание на залог, политика в области отказа от получения процентов, списание в убыток, пересмотр резерва на покрытие убытков по ссудам.

Проанализировав кредитную политику российских банков, можно выделить тенденцию развития систем дистанционного банковского обслуживания (ДБО): межбанковские платежные системы, продвижение новых продуктов с использованием систем интернет-банкинга, интеграция банкоматных сетей. Так же наряду с данной тенденцией в настоящее время просматриваются тенденции более тщательного принятия кредитных рисков.

Учитывая развитие и многообразие банковских операций, особую актуальность приобретает вопрос выбора оптимальных. При формировании кредитной политики должны выбираться сферы деятельности обеспечивающие максимальный эффект, улучшающие качество кредитного портфеля и оптимизирующие работу банка в целом.

Литература:

1.      Мирошниченко О. С. Финансовая политика банка: теоретические аспекты // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2017. № 10. http://uecs.ru/finansi-i-kredit/item/3081–2017–10–16–07–58–30

2.      Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2019 г. NN 1472п-П13, 01–001/1280 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2018 года».

3.      Костерина Т. М., Банковское дело. Учебно-практ. пос. ЕАОИ, 2009, 360с.

4.      Общая теория денег кредита: Учебник/ Под ред. Е. Ф. Жукова — М.: Банк и биржи, ЮНИТИ,1995.

5.      Банковское дело. Справочное пособие/ Под ред. Ю. А. Бабичевой -М.: Экономика, 1994. — 397с.

6.      https://ru.wikipedia.org/

7.      http://www.987.su/ns416.html

Основные термины (генерируются автоматически): кредитной политики, Кредитная политика, Кредитная политика банка, кредитной политики банка, кредитная политика, функции кредитной политики, к определению кредитной политики, связь кредитной политики, Кредитная политика ОАО, кредитной политики банками, кредитной политики коммерческих, стратегией банка, Кредитная политика должна, элементами кредитной политики, элементом кредитной политики, кредитной политики должны, элемент кредитной политики, Мирошниченко О. С. Финансовая политика банка, ожиданий Банк России, классификации кредитов банка.

moluch.ru


Смотрите также

sdfsdg

sdfsdg


400121, Волгоград, ул. Елецкая 21, офис 216

тел.: 8-927-500-9019
СТИНС - Кредитно страховой центр © 2019
Все права защищены. Карта сайта.