Наш адрес:
400121, Волгоград,
ул.Елецкая 21, офис 216

Телефоны:
8-8442-50-20-07
8-937-720-67-47

E-mail:
[email protected]

Схема акцептно рамбурсный кредит


АКЦЕПТНО-РАМБУРСНЫЙ КРЕДИТ

см. Акцептно-рамбурсный кредит.

Источник: Большой юридический словарь

вид акцептного кредита, при котором банк импортера акцептует векселя переводные (тратты) последнего, учитывает их и уплачивает экспортеру наличными. Условия этого кредита (лимит, срок, процентная ставка и т.п.) являются предметом предварительной межбанковской договоренности. Способ погашения банком импортера своей задолженности также оговаривается в межбанковском соглашении.

Источник: Большой юридический словарь

один из видов банковского кредита при осуществлении расчетов по экспортно-импортным операциям, при котором экспортеры заинтересованы в наличных платежах. Основывается на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту. Фактически представляет собой краткосрочное банковское кредитование торговых операций, производимое при помощи тратты, выставляемой продавцом в банк, указанный покупателем. Продавец получает платеж наличными за проданный товар, учитывая тратты до акцепта в своем банке. Условия такого кредита (срок, лимит, процентная ставка, гарантии и пр.) устанавливаются в ходе предварительной межбанковской договоренности. Тогда же определяется способ погашения банком импортера собственно задолженности.

Источник: Экономика и право: словарь-справочник

форма кредита, применяемого при международных расчетах аккредитивами, основывается на сочетании акцепта тратт банком экспортера и возмещения (ранжирования) импортером средств банку-акцептанту.

Импортер для оплаты внешнеторгового контракта (при отсутствии собственных свободных средств и свободных средств у обслуживающего его банка) обращается за кредитом к банку, обслуживающему экспортера, который достаточно осведомлен о планируемой торговой операции и может всесторонне оценить ее экономическую обоснованность, а следовательно, обеспеченность. Для этого импортер открывает в обслуживающем его банке непокрытый аккредитив, который должен исполняться путем акцепта тратт банком, обслуживающим экспортера, против представления экспортером товарораспорядительных документов, которые свидетельствуют о поставке импортеру предмета внешнеторгового контракта. Банк, обслуживающий импортера (банк-эмитент аккредитива), отправляет в банк экспортера (исполняющий банк)авизо об открытии аккредитива с приложением тратт, выставленных импортером (трассантом) приказу экспортера (ремитенту по траттам, бенефициару по аккредитиву).

Получивший авизо исполняющий банк отправляет экспортеру авизо об открытии в его пользу аккредитива с приложением выставленных на него тратт. Экспортер проверяет, соответствуют ли данные тратты требованиям законодательства и условиям контракта, и при положительном решении вопроса отгружает товар. Полученные от транспортной организации товарораспорядительные документы и тратты он представляет исполняющему банку, который, проверив соответствие товарораспорядительных документов условиям аккредитива, акцептует тратты и возвращает их экспортеру, а товарораспорядительные документы отправляет банку, обслуживающему импортера.

При наступлении срока платежа по акцептованным траттам таковые предъявляются экспортером или третьим лицом, приобретшим их, акцептанту (исполняющему банку) к оплате; последний оплачивает тратты и извещает об этом банк, обслуживающий импортера. Доказательством оплаты тратт служат сами акцептованные тратты с отметками о платеже. Оплата тратт является основанием для рамбурса - возмещения сумм, затраченных на оплату тратт, акцептованных в соответствии с просьбой банка-эмитента аккредитива. Банк импортера (в соответствии с договоренностью между ним и клиентом) либо предоставляет рамбурс за свой собственный счет (в последующем требуя его возместить на основании извещения, оплаченных тратт и платежных документов о предоставлении (переводе) рамбурса банку экспортера), либо отправляет импортеру требование о предварительном предоставлении покрытия для рамбурса. В обоих случаях банк, обслуживающий импортера, не предоставляет ему товарораспорядительных документов без предварительного или последующего получения рамбурса; не получив же документов, импортер не сможет воспользоваться поступившим для него товаром.

Возможен и вариант операции, когда банк-акцептант оплачивает акцептованные им тратты только после получения рамбурса. В этом случае он после выдачи акцептованных тратт экспортеру и получения от него товарораспорядительных документов пересылает последние в банк импортера с требованием рамбурса. Банк импортера, как и в предшествующем варианте, действует по договоренности со своим клиентом - либо сразу продает ему документы, либо рамбурсирует за свой счет, кредитуя импортера. В обоих случаях банк экспортера получает средства для оплаты акцептованных им векселей до наступления срока платежа по ним и в этой связи вообще не расходует на операцию собственных денег.

Юридический риск, связанный с проведением операции А.-р.к., возлагается на банк, обслуживающий экспортера. Именно он выступает прямым должником по траттам, выставляемым импортером в пользу (приказу) его клиента - экспортера. Согласие его выступить плательщиком, а затем и акцептантом по этим траттам дается в расчете именно на последующее возмещение уплаченных сумм от своего контрагента - банка, обслуживающего импортера.

Белов В.А.

Источник: Энциклопедия юриста

determiner.ru

Акцептно-рамбурсный кредит.

В современном обществе с активным развитием товарно-денежных отношений всё больше и больше возникает потребность в создании новых инструментов финансово-кредитной системы. Для отечественной экономики характерно участие во внешнеэкономической деятельности, что вызывает необходимость применения достаточно широкого спектра различного рода кредитных операций, для ускоренного привлечения недостающих в определённый момент времени денежных ресурсов. Одним из видов таких инструментов является акцептно-рамбурсный кредит.

Сущность акцептно-рамбурсного кредитования

Под акцептно-рамбурсным кредитом зачастую понимают вид импортно-экспортных операций, который представляет собой банковскую ссуду на достаточно непродолжительный срок для осуществления различного рода сделок по купле-продаже товаров, услуг или другой продукции. Как правило, производится такой тип кредитования при помощи особого элемента – тратты, являющейся в какой-то мере переводным векселем, обязывающим заёмщика в полной мере и в указанный срок уплатить предъявителю данного финансового документа полученную ранее денежную сумму. Механизм действия данного кредитно-финансового инструмента прост. Продавец товара или услуги должен выставить тратту в банковское учреждение, которое выбирает покупатель, после чего последний обязан выплатить банку необходимую ранее оговоренную сумму, а кредитная организация в свою очередь погасит задолженность перед лицом, предоставившим товар, услугу или другого рода продукцию. Указанная форма кредитования применима лишь в случае, когда экспортёр заинтересован за свой товар заработать платёж в наличной форме.

Процедура облуживания акцептно-рамбурсного кредита

С того момента, как заключается подобная договорённость, покупатель или импортёр подаёт обращение в банк продавца-экспортёра с просьбой предоставить ему определённую оговоренную сумму денежных средств. Если данное банковское учреждение высказывает своё согласие на выдачу кредитной ссуды, то покупатель выдаёт поручение банку, которые его обслуживает, о заключении акцептного соглашения по оплате тратты. После чего банк покупателя прёдъявляет банку продавца аккредитив без права отзыва, что влечёт за собой снижение возможных рисков, в частности, риска от несвоевременного погашения векселя.

Сразу после того, как продавец получит подтверждение о предоставлении его банку аккредитива без права отзыва, он выдаёт распоряжение об отгрузке намеченного товара, затем производит выписку векселя. Весь этот процесс сопровождается сбором необходимой коммерческой документации, которая удостоверяет отгрузку продукции в необходимом количестве и с указанным качеством.

Данная документарная база отправляется в банковское учреждение, осуществляющее контроль и учёт векселя. Затем банк продавца перенаправляет полученную тратту и другую документацию учреждению, акцептирующему её и то, в свою очередь, после удостоверения данного документа отсылает вексель обратно. Вся товарная документация отправляется банку покупателя, который передаёт их своему клиенту под расписку.

Данная расписка временно закрепляет за банковским учреждением импортёра право на владение, распоряжение и пользование товаром. При этом банк продавца производит перерегистрацию акцептированного векселя. Покупатель обязан в указанный срок действия тратты осуществить перечисление денежной суммы в банк, который его обслуживает. Взамен импортёр получает обеспечение, указанное в ранее составленной расписке. Банк покупателя должен перечислить полученные деньги акцептирующему банку в размере стоимости тратты на несколько дней ранее момента её уплаты. После наступления срока владелец данного векселя может предъявлять его к оплате в банковском учреждении, которое её акцептовало.

kredits-info.ru

9. Формы банковского кредитования.

Одной из форм рефинансирования краткосрочных фирменных кредитов является покупка требований банками и др фин-ми институтами(документы, подлежащие покупен: аккредетивы с отсрочкой платежа, банковские поручения; векселя, акцептированные первоклассными частными фирмами и страховыми компаниями). Чаще всего эта форма импортеру реализуется на базе учета векселей(тратты).

Специфической формой банковского кред-я импортера явл-ся акцептное, рамбурсное и акцептно-рамбурсное кредитования.

Крупные банки предост-т акцептный кредит в форме акцепта тратты. Экспортер договар-ся с импортером, что платеж за товар будет произведен через банк импортера путем акцепта последним выставленных экспортером тратт. Акцептные кредитные линии – это соглашение, в соответствии с которым банк согласен акцептовать векселя, выписанные на него экспортером под обеспечение в виде товарного векселя. По предъявлению в банк товарных векселей экспортер выписывает чистый вексель, который акцептуется банком. Такой вексель называется дружеским – это вексель, который выставлен, акцептован с целью переучета и получения денег на короткий срок. Благодаря авторитету акцептующего банка векселя могут быть сразу учтены, а ден-е поступления – выплачены экспортеру.

Особенностью рамбурсного кредита является его обеспеченность коносаментами. Коносамент – это док-т, использующийся в международной торговле, который удостоверяет перевозку груза и право на его получение. Он может выступать формой финансирования как импотртера, так и экспортера. При импорте товара с уплатой немедленно по отгрузке банк выдает под залог кономамента до прибытия груза сумму, кот-ю перечисляет экспортеру за импортера. По прибытии груза в место назначения импортер возвращает банку выданный кредит и выкупает обратно коносамент, по предъявлении которого получает груз. Рамбурсный кредит выдается не в полном размере стоимости груза, а 40-75%, что зависит от характеристики товара, колебаний цены. Сам коносамент может быть перепродан 3-му лицу, что оформляется индоссаментом.

Акцептно-рамбурсный кредит основан на сочетании акцепта векселей экспортера первоклассным банком третьей стороны м перевода суммы векселя импортерам. Особенность в том, что тратты акцептованные первоклассным банком международным свободно обращаются на валютно-фин-х рынках и легко учит-ся любым банком. При данном кредитовании используется аккредетив и переводной вексель. Основные условия: лимит, сроки, %ставка, порядок оформления, исп-я и погашения.

В международной практике часто используются экспортные кредиты, выдаваемые банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредит-я капитальных товаров, подрядных услуг и т.д. Эксп-й кредит или кредит покупателю выдается в денежной форме и носит связанный хар-р, т.к. заемщик обязан исп-ть ссуду исключительно для закупок товаров в стране-кредиторе. Это долгострочнй кредит. Он обычно предоставляется по отдельным внешнеторговым контрактам или в рамках единой кредитной линии и оформляется подписанием контракта между контрагентами сделки, означ-ее соглашение между банком экспортера и банком импортера, а также получением гарантии страхового института страны-экспортера.

Кредиты под залог товаров. Банки предоставляют эти кредиты под залог товаров, которые принадлежат заемщику или будут куплены им. Товары поступают в залог по залоговому письму, и банк контролирует их, складируя от своего имени или владея товарно-распорядительными документами. Кредиты под залог товаров погашаются из средств, полученных от продажи товаров. Как только начинается торговля, соответствующая доля товаров отпускается клиенту для доставки покупателю. Перед тем как выдать разрешение на распоряжение товарами от клиента потреб-т расписку в получении их в доверительное управление, согласно которой все выруч-е от продажи деньги будут выплачены банку в погашение кредита.

Кредиты под долговые обязательства. В качестве залога своеврем-го возврата кредита предусматривают использование векселей, банковских гарантий и др. в Качестве залога от российских заемщиков принимаются страховые полисы иностранных страховых компаний на морские суда, самолеты и др., а также гарантии и поручительства первоклассных иностранных банков. Такие ссуды оформляются через срочные обязательства заемщика по ссуде банку.

Лорроверные кредиты. Это особая форма долгосрочных инвестиционных кредитов, в которых используется варьируемая % ставка, которая фиксируется каждые 2, 6, 12 месяцев в соответствии со ставкой ЛИБОР.

studfiles.net

АКЦЕПТНО-РАМБУРСНЫЕ КРЕДИТЫ

См. Кредит акцептно-рамбурсный

Источник: Бизнес-словарь

банковский кредит, сочетающий в себе элементы акцепта и возмещения (рамбурсирования), предоставляемый для расчетов по экспортно-импортным операциям.

Источник: Бизнес-словарь

один из видов банковского кредита при осуществлении расчетов по экспортно-импортным операциям: основывается на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту.

Источник: Большой бухгалтерский словарь

краткосрочное банковское кредитование торговых операций; осуществляется с помощью переводного векселя, выставляемого продавцом на банк, указанный покупателем, и учета его в банке продавца до акцепта; банк, на который выставлен вексель, акцептует его и получает товаросопроводительные документы, которые передает покупатель против обязательства по уплате последним суммы, указанной в векселе.

Источник: Глобальная экономика. Энциклопедия

вид акцептного кредита, при котором экспортеры заинтересованы в наличных платежах. Фактически представляет собой краткосрочное банковское кредитование торговых операций, производимое при помощи тратты, выставляемой продавцом на банк, указанный покупателем. Продавец получает платеж наличными за проданный товар, учитывая тратты до акцепта в своем банке. Условия такого кредита (срок, лимит, процентная ставка, гарантии и пр.) устанавливаются в ходе предварительной межбанковской договоренности. Тогда же определяется способ погашения банком импортера собственной задолженности.

Источник: Современный экономический словарь. 2-е изд.

кредиты в форме акцепта трат экспортеров, предоставляемых банками одних стран по поручению банков других стран. Выдача таких кредитов связана с тем, что банк данной страны, не будучи осведомлен о кредитоспособности иностранного импортера, соглашается акцептовать тратты экспортера лишь при гарантии платежа иностранным банком. для этого импортер до наступления срока тратты обязан внести деньги своему банку, который переводит (рамбусирует) их банку-акцептанту для платежа по акцептованным траттам в установленный срок. Основывается на сочетании акцепта (согласие) и рамбусирования (возмещения) средств.

Источник: Большой финансовый словарь

Акцептно-рамбурсный кредит - краткосрочное банковское кредитование торговых операций, когда экспортер заинтересован в наличных платежах.

Акцептно-рамбурсный кредит - способ кредитования банком, обслуживающим экспортера, банка, обслуживающего импортера. Условия кредита устанавливаются в ходе предварительной межбанковской договоренности.

1.По поручению импортера его банк выставляет в банке экспортера аккредитив с поручением акцептовать и затем оплатить тратты, выставленные экспортером на себя с назначением плательщиком импортера.

2.Экспортер передает банку документы об отправке товара и выставляет тратты, которые банк экспортера акцептует и/или оплачивает.

3.Полученные тратты и документы банк экспортера пересылает в банк импортера или любой третий банк, который согласится их оплатить, возместив таким образом свои затраты.

Банк, выкупивший тратты и документы, не выдаст их импортеру до тех пор, пока тот не возместит средства, затраченные на приобретение документов и тратт. Без документов импортер не может доказать свое право на отправленный экспортером товар.

Источник: Финансовый словарь проекта «Финам», проект www.finam.ru/dictionary

англ. reimbursement credit) – форма кредитования внешней торговли, основанная на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) средств банку-акцептанту. Цель кредита – обеспечение платежей импортера по внешнеторговому контракту. Условия предоставления А.-р.к. (лимит, срок кредита, процентная ставка, порядок оформления, использования и погашения) определяются договором, заключаемым между банками. Технически при А.-р.к. используются аккредитивы и переводные векселя (тратты). Банк импортера в пределах согласов. лимита по А.-р.к. выставляет аккредитивы на оплату импортир. товара. Аккредитив содержит обязательство этого банка либо поручение банку экспортера акцептовать и при наступлении срока оплатить переводные векселя. Поскольку по внешнеторг. контракту рассрочка платежа не предусмотрена, экспортер получает платеж немедленно, а выплач. суммы учитываются на счетах банка импортера как его задолженность по А.-р.к. Процентная ставка по А.-р.к. определяется действующей на рынке векселей учетной ставкой и акцептной комиссией. Банк импортера погашает задолженность по кредиту путем зачисления средств на счет банка экспортера. В свою очередь банк импортера получает возмещение произвед. платежей от своего клиента-импортера

Источник: Финансово-кредитный энциклопедический словарь

распространенная форма кредитования экспорта. Такой кредит основан на сочетании акцепта векселей экспортера и возмещении (рамбурсировании) импортером средств банку-акцептанту. Обычно предоставляется банком экспортера банку импортера для проведения платежей импортера по данному внешнеторговому контракту. Механизм акцептно-рамбурсного кредитования предполагает прохождение нескольких этапов: соглашение об акцепте, выставление безотзывного акцептного аккредитива, отгрузка товара, учет тратты и передача банку товарных документов, переучет тратты, пересылка товарных документов и передача их импортеру под обеспечение, перевод суммы векселя и возврат обеспечения (рамбурсирование), перевод суммы векселя банку-акцептанту, предъявление переводного векселя к оплате при наступлении срока погашения. Экспортер выставляет тратту на банк импортера. Банк импортера акцептует тратту. На банк экспортера выставляется безотзывный акцептный аккредитив. После этого экспортер отгружает товар и пересылает тратту и товарные документы банку импортера. Тот в свою очередь передает фирме-импортеру товарные документы. Банк экспортера переучитывает акцептованную тратту. До наступления срока платежа по векселю импортер возмещает валюту своему банку в обмен на ранее переданное обеспечение. Банк импортера переводит банку экспортера сумму тратты до срока ее оплаты. При А.-р.к. могут быть использованы как переводные векселя, так и акцептный аккредитив.

Источник: Внешне-экономический толковый словарь

vocable.ru


Смотрите также

sdfsdg

sdfsdg


400121, Волгоград, ул. Елецкая 21, офис 216

тел.: 8-927-500-9019
СТИНС - Кредитно страховой центр © 2019
Все права защищены. Карта сайта.