Наш адрес:
400121, Волгоград,
ул.Елецкая 21, офис 216

Телефоны:
8-8442-50-20-07
8-937-720-67-47

E-mail:
s[email protected]

Сторона кредитных отношений получающая кредит и обязанная его возвратить


Заемщик – сторона, кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Раздел 2. Кредит

Тема 2.1.Понятие, сущность кредита

1.Понятие кредита

2.Сущность кредита

3. Принципы кредита

4. Теории кредита

Вопрос 1. Понятие кредита.

Кредит от лат слова «kreditum»-ссуда, долг, в переводе «верую», «доверяю». В широком смысле кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров предоставляет другому деньги на определенных условиях с возвратом через определенный срок и уплатой процентов..

Кредит это особая форма движения денег или это- движение ссуженной стоимости, основополагающее значение имеет такое свойство кредита как возвратное, возмездноеего движение.

Как отмечает г. Лаврушин « кредит это гениальное открытие человека, вслед за деньгами». Предпосылкой возникновения кредита является имущественное расслоение общества и возникновение товарно-денежных отношений.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные структуры, сельскохозяйственные, торговые предприятия, государства, правительства, отдельные граждане.

При этом некоторые специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества. По мнению других, он разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

Чтобы понять истинное воздействие кредита на экономику нужно иметь понятие как он возникает, что является его основой.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обращения, и в сфере обмена.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, является кругооборот и оборот средств.

Кругооборот средств предприятия можно представить в следующем виде:

1)денежная форма – 2)производственная форма – 3)готовый продукт -4)товарная форма – 5)денежная форма.

Денежные средства, полученные после реализации, снова расходуются, и начинается следующий оборот.

Кругооборот и оборот капитала отличается непрерывностью, вместе с тем существуют колебания в кругообороте и обороте, образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных фондов.

При этом в одном хозяйстве наблюдается избыток денежных средств, в другом недостаток. И то и другое является временным явлением.

Кроме того, постепенное высвобождение стоимости основных средств может не удовлетворять потребности предприятия в приобретении новой техники, существует и другая специфика различных производств, связанная с длительностью производственного цикла, закупкой сырья и т.д.

Таким образом, кредит позволяет использовать временно свободные ресурсы одного хозяйства, для удовлетворения временных потребностей другого. При этом общество заинтересовано в том, чтобы временно свободные ресурсы использовались, а не лежали мертвым грузом.

Для того, чтобы данный процесс мог функционировать необходимо, как минимум соблюдение двух условий:

1.существование правовой базы, кредитор и заемщик- юридически самостоятельные лица.

2.совпадение экономических интересов сторон.

В современных условиях почти все ссуды оформляются в денежной форме, следовательно, кредит это часть денежных отношений.

Но кредит это не деньги, первым отличием от денег является различие состава участников. Деньги предполагают наличие двух участников, это- получатель и плательщик, а кредит- кредитор, заемщик. Поэтому отношения при кредите иные - это отношения по поводу возвратного движения стоимости. Тем не менее, деньги и кредит существуют рядом друг с другом и неразрывно связанны.

Второе отличиекредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит и деньги. Деньги выполняют функцию средство платежа. Они проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, но платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на возвратных началах. Кредит проявляет свою сущность в самом факте отсрочки платежа. Деньги как средство платежа используются и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий и т.д.

Третье отличие– различие потребительных стоимостей. Деньги - всеобщий эквивалент, кредит– удовлетворяет временные потребности в дополнительных средствах.

Четвертое отличиекредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может, предоставляется как в денежной так и в товарной формах. Товар становится деньгами, если стал всеобщим эквивалентом. В случае кредита, он используется просто как товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Вопрос 2. Сущность кредита

При раскрытии сущности кредита немаловажное значение имеет доверие. Оно выступает неотъемлемым свойством кредита, но присуще не только кредитным отношениям.

Сущностная черта кредита – возвратность. Для кредитной сделки возвратность является непременным условием. Если отсутствует возвратность, изначально, как условие сделки, то это уже не кредит, а иная экономическая категория. Если не соблюдается возвратность при кредитной сделке это чревато негативными последствиями для участников сделки, страдают и кредитор и заемщик. В случае, когда не возврат кредита приобретает массовый характер, возникает угроза кризиса для всей страны.

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Нужно рассмотреть:

1) структуру кредита;

2) стадии движения;

3) основу.

Структура кредита.

Кредит состоит из элементов, которыми являются субъекты его отношений. Это, прежде всего кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредитор должен располагать определенными средствами. Это могут быть собственные средства накопления, а так же позаимствованные у других. В настоящее время банки предоставляют ссуду, не только за счет собственных средств, но и за счет привлеченных, а так же мобилизованных за счет размещения ценных бумаг. С образованием банков происходит концентрация кредиторов.

Источником кредита могут стать не только денежные ресурсы, которые временно не используются в хозяйстве, но и товары подлежащие реализации( коммерчески кредит). Кредиторами становятся добровольно. Все условия кредитной сделки определяются договором.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на определенный срок, остаются его собственностью, собственниками привлеченных средств, остаются предприятия и население. Получается, что не только предприятия обязаны вернуть кредит в срок, но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

Заемщик – сторона, кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Исторически заёмщики были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительно расширяется состав заёмщиков. Помимо банков это: предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Место заёмщика отличается от кредитора.

1. Заёмщик не является собственником ссужаемых средств, он лишь временный владелец; заёмщик пользуется чужими ресурсами,

2. Заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

3. Заёмщик –возвращает ссужаемые средства, значит он должен так организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчета с кредитором.

4. Заемщик при этом уплачивает проценты.

5. Заёмщик зависит от кредитора.

Занимая зависимое положение, заёмщик не теряет своей значимости, без заёмщика нет кредитора.

Заёмщик та сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов. Вступая в кредитные отношения, кредитор и заёмщик демонстрируют единство своих целей. При этом они могут меняться местами. Один и тот же субъект может выступать и как кредитор и как заемщик. При этом они юридически самостоятельные лица, несут имущественную ответственность друг перед другом, проявляют взаимный экономический интерес.

Заёмщиком – не может быть любой желающий, заёмщиком не только должен выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим его способность вернуть кредит.

Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникают кредитные отношения, выступает ссуженная стоимость.

Её обособление как особой стоимости связано, прежде всего, с характером движения: от кредитора к заемщику, от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности не нее кредитором.

Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает её сохранение на всех этапах этого движения. Т.е. кредитные отношения являются стоимостными, следовательно, необходимо соблюдать эквивалентность во взаимоотношениях между кредитором и заёмщиком. Это значит, что, использовав ссуду в своем хозяйственном процессе, заёмщик должен вернуть кредитору стоимость равную, полученной в кредит. На практике это происходит не всегда. Причины могут быть как независящие от заёмщика (инфляция), так и зависящие от него, использование не по назначению, не производительное использование. Функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент.

Специфические черты ссуженной стоимости:

1. Возвратный характер движения,

2. Прекратила движение в хозяйстве кредитора, но продолжила в хозяйстве заёмщика.

3. Ссуженная стоимость обладает свойством обеспечивать непрерывность пр-ва и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс. Это позволяет сократить потребность в накоплении собственных средств для развития производства.

4. Носит авансирующий характер. Она предшествует образованию доходов в хозяйстве заёмщика. Целью является не только покрытие недостатка средств, но и получение дополнительного дохода.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит это не только кредитор, не только заемщик или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

2)Движение ссуженной стоимости можно представить :

Размещение кредита – получение кредита заемщиками – его использование – высвобождение ресурсов – возврат временно позаимствованной стоимости – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.( можно остановиться на каждой стадии)

Выделение стадий движения ссуженной стоимости достаточно условно, т.к.движение кредита целостного, единого по своей сути, носит характер единого процесса.

Основа кредита

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. В современной экономической литературе «основа» трактуется неодинаково. Часто под этим словом понимается та база, на которой зарождаются и развиваются кредитные отношения. Таким материальным основанием кредита в наиболее общем виде обычно считается товарное производство, более конкретно - кругооборот и оборот капиталов субъектов производства. Подобное толкование основы кредита как его базы, его материальной причины имеет определенный смысл, ведь с терминологической точки зрения это слово означает основание, фундамент. При такой постановке вопроса очевидно и другое - анализ как бы смещается в сторону выяснения причин, которые вызывают образование кредита, нас же интересует сущность кредита.

Определенные плоскости анализа возникают и в том случае, если основа понимается как правила, регулирующие управление кредитным процессом. К ним довольно часто относят принципы кредитования (срочность кредита, его материальная обеспеченность), которые большинство авторов рассматривают как надстроечные элементы, как способы, с помощью которых обеспечивается реализация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа имеет полное право на существование, так как в системе кредитования должно быть некое ядро, которое предопределяет все другие составляющие элементы системы. В этом смысле принципы кредитования можно назвать основой, а все другие составляющие его механизма - обоснованными.

Однако для целей анализа сущности подобный подход оказывается недостаточным. При таком понимании основа (как правило, способы кредитования) является объективированной, но не объективной категорией. В данном случае интерес представляет не процесс организации кредитных отношений, а их базисная сторона. Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится» сущность и чем она определяется. Можно также предположить, что она составляет главное, в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.

Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые авторы иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины: ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной. Кажется, что без процента нет и кредита.

В одной из книг начала XX в., посвященных кредиту и банкам, приводятся примеры, как один крестьянин передавал телегу во временное пользование. Является ли, спрашивает автор книги, такая передача вещи во временное пользование кредитом? Ведь здесь имеет место все - и передача, и возвращение вещи через определенный период времени. Тем не менее, кредитом, считает автор, здесь можно назвать лишь такую сделку, когда крестьянин возвращает не только телегу, но и в виде платы кладет туда мешок овощей.

В современном хозяйстве ссудный процент как бы становится атрибутом кредита, становится его свойством. Вместе с тем ссудный процент порождается не самим кредитом, а круговращением стоимости, которое свойственно капиталу. Это свойство не кредита, а использования средств как капитала. Ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при определенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент выступает распределительной категорией.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд. В римском праве, например, кредиты подразделяются на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не взыскивался. В современном хозяйстве беспроцентными ссудами зачастую выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный характер (кредиты инсайдерам - акционерам банка и др.). Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам.

stydopedia.ru

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Стадии движения кредита:

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Р к - П кз - И к … В р ... В к ... - П кс ,

где Рк - размещение кредита;

Пкз - получение кредита заемщиками;

Ик - его использование;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Законы кредита:

У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и существенность. Необходимость- основа закона. Без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий. Закон, с одной стороны, не выражающий требуемых связей, «железной» необходимости, не может квалифицироваться как закон.

Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита - признак существенности.Взаимодействуя с внешней средой, кредит остается самим собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны. Там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита.

Помимо необходимости и существенности, экономические законы обладают и другими признаками, например объективностью.Положение об объективности законов препятствует их субъективистскому толкованию, предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют вне и независимо от сознания людей. Это означает, что:

· кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;

· ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;

· его существование неразрывно связано с другими экономическими образованиями;

· он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

К признакам закона относится также его всеобщность.Согласно данному признаку классифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем явлениям.

Законы кредита конкретны.Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и его отдельных фаз, так как они обусловлены спецификой рассматриваемой категории.

Законы кредита проявляются прежде всего как законы его движения.Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика. Движение составляет важнейшую характеристику кредита как стоимостного образования, характеристику более существенную, чем его свойство, то, без чего кредит не может существовать.

Закон возвратности кредита(в отличие от собственных или бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости - это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.

Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость существует, то ее можно выразить в виде определенного закона. При кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями, его движение во многом обусловлено следующим обстоятельством: имеются ли в распоряжении кредитора реальные средства, которые могут быть переданы заемщику. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим как закон равновесиямежду высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости.Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Существенное значение для кредита, как и для других экономических категорий, имеет время,составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает, как отмечалось ранее, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

· ссуженной стоимости;

· кредитора и заемщика;

· целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того. кто в кредитной сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

· прямая и косвенная;

· явная и скрытая;

· старая и новая;

· основная (преимущественная) и дополнительная;

· развитая и неразвитая и др.

Виды кредита

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности.

В России кредиты классифицируются в зависимости от:

· стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

· отраслевой направленности;

· объектов кредитования;

· его обеспеченности;

· срочности кредитования;

· платности и др.

Роль кредита

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики. государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются.

Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими - бесплатное.

Отмеченные особенности, в частности возвратность, срочность и платность, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Ссудный процент

Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

Движение ссужаемой стоимости таково:

Д-Д', т.е.Д'-Д= ∆ Д,

где Д - ссужаемая стоимость;

Д' - наращенная сумма долга;

∆ Д - приращение к ссуде, выступающее в виде платы за кредит.

Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохода на ссуженную стоимость; предприниматель привлекает средства также с целью увеличения прибыли. Ее размер зависит от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда. Когда предприниматель привлекает заемные средства, то из прибыли он должен уплатить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные средства, то на один рубль заемных средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных вложений. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пускающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента.

Банковский процент

Банковский процент - одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Уровень банковского процента по пассивным операциям, помимо общих факторов, зависит от:

· срока и размера привлекаемых ресурсов;

· надежности коммерческого банка;

· прочности взаимоотношений с клиентом.

При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

· уровень базовой процентной ставки;

· надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Базовая процентная ставка (Пбаз) определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровней прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период:

Пбаз = С 1 +С 2 +П м ,

где С 1 - средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;

С 2 - отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

П м - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.

Средняя реальная цена кредитных ресурсов ( C 1 ) определяется по формуле средневзвешенной арифметической исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств.

Средняя реальная цена отдельных видов ресурсов определяется на основе рыночной номинальной цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в Центральном банке РФ.

В частности,

где С д - средняя реальная цена привлекаемых банком срочных депозитов;

П д- средний рыночный уровень депозитного процента.

Дата добавления: 2016-09-26; просмотров: 1145; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Похожие статьи:

poznayka.org

Сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная его возвратить

Сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная его возвратить

A)

Донор это (от лат. dono — «дарю») — в общем смысле это объект, отдающий что-либо другому объекту (называемому «акце́птором» или «реципие́нтом»).

B ДЕБИТОР (от лат. debitor -должник) - должник, юридическое или физическое лицо, имеющее задолженность организации, учреждению, предприятию (антоним понятию «кредитор»).

C)

Кредитор это сторона в кредитных отношениях, предоставляющая средства (кредитные ресурсы) на условиях возвратности, срочности и платности. Предоставление кредитных ресурсов в денежной форме называется ссудой, которая погашается денежным платежом.

(от лат. creditor — веритель, от лат. credo — верю) или займодатель — физическое, юридическое лицоили вообще субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этомобязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика) определённого поведения

D)

Инвестор это лицо или организация (в том числе компания, государство и т. д.), размещающие капитал, с целью последующего получения прибыли (инвестиции). Если тот или иной проект будет убыточным, то капитал будет утрачен полностью или частично.

Типы инвестиций

- инвестирование физических активов (основные средства, имеющие срок службы больше года, например, техника и оборудование, производственные постройки и сооружения и др.);

- инвестирование денежных активов (получение денежных средств от прочих юридических и физических лиц, например, акции, векселя, депозиты от банка, облигации и т.д.);

- инвестирование нематериальных активов (приобретение компанией лицензии, патента, торгового знака и т.д. ).

Вложение средств в ценные бумаги называют – портфельные инвестиции, а вложение в физические активы называют производственными активами или реальными.

И тот и другой тип обладают большой значимостью для развития и процветания предприятия. Промышленные предприятия особо нуждаются в реальных активах.

Производственные активы разделяют на такие типы:

- увеличение мощностей производства, то есть возведение или расширение производства, цехов и т.д.;

- создание технического перевооружения настоящего производства. Под техническим перевооружением понимают повышение технического и экономического уровня на отдельных производствах и цехах, путем внедрения прогрессивного оборудования и технологий, усовершенствования или замены непригодного и устаревшего оборудования на новое более мощное и производительное;

- реконструкция действующих объектов и сооружений, не расширяя имеющиеся здания и объекты и совершенствование производства с увеличением технико-экономического уровня;

- замещение недействующего оборудования, сооружений и зданий для поддержания мощностей предприятия.

Рассмотрим еще два типа инвестиций долевые и долговые инвестиции.

Под долевым инвестированием понимается совладение бизнесом или собственности. Инвестор становится акционером, совладельцем, дольщиком, то есть имеющим долю в бизнесе. Вкладчик становится обладателем определенных прав и части прибыли, но и также берет на себя риски, связанные с данным делом. Примерами долевого инвестирования являются: акции, доля в бизнесе, паи в инвестиционных фондах.

При долевом инвестировании вкладчик становится обладателем определенных прав и части прибыли, но он не получает никаких гарантий на возврат инвестиций. Становясь дольщиком в какой-либо компании, инвестор рискует, что бизнес пойдет по наклонной, и его вложения просто в разы уменьшатся.

Под долговыми инвестициями понимаю одалживание денег в долг, то есть вы не становитесь совладельцем бизнеса и не имеете никаких прав. В случае долгового инвестирования, вкладчик получает право на возвращение средств и получение оговоренной прибыли за их использование. Но опять же, если у заемщика возникнут трудности финансового положения или этой фирмы вовсе не станет, вы не сможете гарантировано вернуть свои средства. Примерами долгового инвестирования являются банковские депозиты, кредиты, займы, ссуды, векселя, облигации, депозитные сертификаты. Дм следует опасаться предложений долгового инвестирования с высокой гарантированной доходностью.

E)

Заёмщик — сторона по кредитным отношениям, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой[1].

Сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная его возвратить

A)

Донор это (от лат. dono — «дарю») — в общем смысле это объект, отдающий что-либо другому объекту (называемому «акце́птором» или «реципие́нтом»).

B ДЕБИТОР (от лат. debitor -должник) - должник, юридическое или физическое лицо, имеющее задолженность организации, учреждению, предприятию (антоним понятию «кредитор»).

C)

Кредитор это сторона в кредитных отношениях, предоставляющая средства (кредитные ресурсы) на условиях возвратности, срочности и платности. Предоставление кредитных ресурсов в денежной форме называется ссудой, которая погашается денежным платежом.

(от лат. creditor — веритель, от лат. credo — верю) или займодатель — физическое, юридическое лицоили вообще субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этомобязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика) определённого поведения

D)

Инвестор это лицо или организация (в том числе компания, государство и т. д.), размещающие капитал, с целью последующего получения прибыли (инвестиции). Если тот или иной проект будет убыточным, то капитал будет утрачен полностью или частично.

Типы инвестиций

- инвестирование физических активов (основные средства, имеющие срок службы больше года, например, техника и оборудование, производственные постройки и сооружения и др.);

- инвестирование денежных активов (получение денежных средств от прочих юридических и физических лиц, например, акции, векселя, депозиты от банка, облигации и т.д.);

- инвестирование нематериальных активов (приобретение компанией лицензии, патента, торгового знака и т.д. ).

Вложение средств в ценные бумаги называют – портфельные инвестиции, а вложение в физические активы называют производственными активами или реальными.

И тот и другой тип обладают большой значимостью для развития и процветания предприятия. Промышленные предприятия особо нуждаются в реальных активах.

Производственные активы разделяют на такие типы:

- увеличение мощностей производства, то есть возведение или расширение производства, цехов и т.д.;

- создание технического перевооружения настоящего производства. Под техническим перевооружением понимают повышение технического и экономического уровня на отдельных производствах и цехах, путем внедрения прогрессивного оборудования и технологий, усовершенствования или замены непригодного и устаревшего оборудования на новое более мощное и производительное;

- реконструкция действующих объектов и сооружений, не расширяя имеющиеся здания и объекты и совершенствование производства с увеличением технико-экономического уровня;

- замещение недействующего оборудования, сооружений и зданий для поддержания мощностей предприятия.

Рассмотрим еще два типа инвестиций долевые и долговые инвестиции.

Под долевым инвестированием понимается совладение бизнесом или собственности. Инвестор становится акционером, совладельцем, дольщиком, то есть имеющим долю в бизнесе. Вкладчик становится обладателем определенных прав и части прибыли, но и также берет на себя риски, связанные с данным делом. Примерами долевого инвестирования являются: акции, доля в бизнесе, паи в инвестиционных фондах.

При долевом инвестировании вкладчик становится обладателем определенных прав и части прибыли, но он не получает никаких гарантий на возврат инвестиций. Становясь дольщиком в какой-либо компании, инвестор рискует, что бизнес пойдет по наклонной, и его вложения просто в разы уменьшатся.

Под долговыми инвестициями понимаю одалживание денег в долг, то есть вы не становитесь совладельцем бизнеса и не имеете никаких прав. В случае долгового инвестирования, вкладчик получает право на возвращение средств и получение оговоренной прибыли за их использование. Но опять же, если у заемщика возникнут трудности финансового положения или этой фирмы вовсе не станет, вы не сможете гарантировано вернуть свои средства. Примерами долгового инвестирования являются банковские депозиты, кредиты, займы, ссуды, векселя, облигации, депозитные сертификаты. Дм следует опасаться предложений долгового инвестирования с высокой гарантированной доходностью.

E)

Заёмщик — сторона по кредитным отношениям, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой[1].

cyberpedia.su

1.2. Субъекты кредитных отношений и их характеристика

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, реально предоставляющие нечто во временное пользование. Источниками ссуды могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя временно свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население.

Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик – близкие, но не одинаковые понятия. Долг – это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг – это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь идет не о должнике, а о заемщике.

С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. При этом банки становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь временным владельцем, пользуется чужими средствами.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот. Для обеспечения такого возврата заемщик должен так организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный процент.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть кредитора. Заемщик не только получает, но и использует полученные ссужаемые ресурсы, причем так, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик – производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей и интересов. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица, во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.4

studfiles.net


Смотрите также

sdfsdg

sdfsdg


400121, Волгоград, ул. Елецкая 21, офис 216

тел.: 8-927-500-9019
СТИНС - Кредитно страховой центр © 2019
Все права защищены. Карта сайта.